«Черная дыра» ценой в миллионы

В оффшорных зонах укрыто более 21 трлн. USD со всего мира, в т.ч. почти 6 млрд. — из Беларуси. Такие данные представлены в отчете международной исследовательской группы Tax Justice Network (TJN), опубликованном 21 июля. Таким образом, уход от налогов при помощи оффшоров распространен значительно шире, чем предполагалось ранее.

Оффшорные зоны, по мнению TJN, являются «черной дырой» мировой экономики, с которой нужно активно бороться. Между тем официальные институты, включая правительства и центробанки, МВФ, Банк международных расчетов, Всемирный банк, ОЭСР, уделяют слишком мало внимания проблеме оффшоров и ухода от налогов с их помощью, отмечается в докладе.

По оценке TJN, состоятельные люди, используя пробелы в налоговых законодательствах, укрывают в оффшорных зонах от 21 трлн. до 32 трлн. USD, т.е. больше, чем ВВП США и Японии вместе взятые. При этом объемы оттока финансовых средств в оффшоры на конец 2010 г. почти в два раза выше, чем 5 лет назад. Деньги выводились для краткосрочных спекуляций, диверсификации активов, защиты средств от политических рисков, сокрытия доходов от преступной деятельности.

Интересно, что содействие в переводе средств в оффшорные зоны оказывают в основном не неизвестные местные банки, а лидеры банковского сектора, подчеркивается в исследовании. На долю 50 крупнейших банков, занимающихся оффшорными операциями, приходятся сделки на сумму более 12 трлн. USD. Половина этой суммы «обеспечена» 9 банками: UBS, Credit Suisse, HSBC, Deutsche Bank, BNP Paribas, JPMorganChase, Morgan Stanley, Wells Fargo, Goldman Sachs.

TJN были исследованы 139 стран с низким или средним доходом, на которые приходится 85% мирового населения, 51% глобального ВВП по паритету покупательной способности, 75% золотовалютных резервов и 4,1 трлн. USD внешнего долга. При этом особенно уязвимы страны — экспортеры нефти, значительная часть доходов которых не инвестируется в экономику страны, а уходит в оффшоры. В первой десятке стран по оттоку средств в оффшоры находятся Китай (1,19 трлн. USD за 40 лет), Россия (797,9 млрд. в 1994–2010 гг.), Корея (779 млрд.), Бразилия (520 млрд.), Кувейт (496 млрд.), Мексика (417 млрд.), Венесуэла (406 млрд.), Аргентина (399 млрд.), Индонезия (331 млрд.), Саудовская Аравия (308 млрд. USD). Из Казахстана в 1995–2010 гг. в оффшоры ушло 138,2 млрд. USD, Украины — 166,8 млрд., Азербайджана — 47,9 млрд., Грузии — 4,1 млрд., Молдовы — 2 млрд. Потери Беларуси за 1993–2010 гг. составили 5,89 млрд., т.е. около 1% ВВП.

В исследовании утверждается, что неравенство доходов в развивающихся странах на деле гораздо значительнее, чем кажется. 10 трлн. USD сконцентрировано в руках 92 тыс. человек, т.е. 0,001% населения Земли. В то время как обладатели огромных доходов уходят от налогов, основная их масса ложится на плечи простых граждан. TJN отмечает, что не так давно появилась транснациональная элита — узкая группа лиц, имеющих общие потребности и интересы с точки зрения финансовой секретности, банковских услуг, налогов и регулирования и способность лоббировать свои интересы по всему миру. Впрочем, речь идет не о каком-то всемирном заговоре, а о банальном уклонении от уплаты налогов — правда, в чрезвычайно крупном размере. Если исходить из того, что весь объем средств в оффшорах приносит своим владельцам 3% годовых, то 30-процентный налог только на эту прибыль дал бы странам, из которых ушли деньги, 190–280 млрд. USD в год. Это вдвое больше, чем развитые страны направляют на помощь менее обеспеченным.

В список регионов, позволяющих нерезидентам скрываться от налогообложения в своих государствах, TJN включила 73 юрисдикции. При этом главным налоговым убежищем мира названа Швейцария. В рейтинге финансовой непрозрачности, по версии TJN, следуют Каймановы острова, Люксембург, Гонконг и США, остров Джерси, Япония, Германия и Бахрейн, Британские Виргинские острова — на 11-й позиции, Лихтенштейн — на 34-й, Белиз — на 40-й, а Кипр — на 20-й, хотя классическим оффшором он уже не считается.

Кстати, Швейцария в 2011 г. заключила соглашения с США, Великобританией и Францией, направленные на содействие властям этих трех стран в раскрытии информации о неуплате налогов их гражданами. После того как власти Швейцарии начали выдавать тайны банковских вкладов, из страны начался массовый вывод капиталов — в т.ч. в банки США, Великобритании, а также в классические оффшоры.

Заметим, что Беларусь имеет соглашения с Бахрейном, Швейцарией и Кипром об избежании двойного налогообложения, предусматривающие среди прочего обмен информацией, необходимой для предотвращения уклонения от уплаты налогов. Так что при желании данные о счетах белорусов в этих странах контролирующие органы могут получить. В то же время часть средств из этих и других мест возвращается в Беларусь. Не случайно Великобритания (под юрисдикцией которой находятся Джерси, Багамские и Британские Виргинские острова) и Кипр неизменно входят в тройку стран, откуда к нам поступает больше всего иностранных инвестиций.

Вадим ЛЕБЕДЕВ
neg.by